Even though it doesn’t feel like it sometimes, most contribution limits are indexed to inflation.
As always, we recommend updating your contributions to meet these new maximums.
If you are stretched thin and are thinking, “I can’t afford to save more!” You might appreciate reading our articles “Fund Your Roth IRA Even When You Can’t Afford It” and “How to Convert Taxable Savings Into Your Roth IRA.”
A Roth IRA can actually make a great place to store your emergency fund. Even though it is a retirement account, Roth IRAs have the special provision that you can always withdraw the amount you contributed for any reason and at any age. If you have the free cash, fully funding your Roth IRA is normally the right decision.
Another helpful read might be our Account Funding Priorities series to determine the design of your own savings waterfall plan.
Tax Year 2026 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Account Type | Requirements | Contribution Limit | More Reading | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| Traditional or Roth IRA Contribution (subject to phaseouts , limited by wages) | Age 49 and under | $7,500 | Should I Fund a Roth or a Traditional Account? Do Large Roth Conversions Require Backdoor Roth Contributions? Change from 2025: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 50 and over | $8,600 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 401(k) or 403(b) plans Employee Elective Deferral | Age 49 and under | $24,500 | Choosing Between Your Employee Retirement Account Options Is Funding My 401(k) Match Sufficient to Fund My Retirement? Change from 2025: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 50 to Age 59 | $32,500 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 60 to Age 63 | $35,750 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 64 and over | $32,500 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 457(b) plans Employee Deferred Compensation | Age 49 and under | $24,500 | There also may be special 457(b) catch-up contributions when you are 3 years prior to the plan’s specified retirement age. Change from 2025: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 50 to Age 59 | $32,500 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 60 to Age 63 | $35,750 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 64 and over | $32,500 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| SIMPLE 401(k) or IRA Plan Employee Elective Deferral | Employees of Small Businesses with 25 or fewer workers (“a higher amount to certain applicable SIMPLE retirement accounts”) | Age 49 and under | $18,100 | “Pursuant to a change made in SECURE 2.0, individuals can contribute a higher amount to certain applicable SIMPLE retirement accounts.” Change from 2025: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 50 | $21,950 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 51 to Age 59 | $22,100 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 60 to Age 63 | $23,350 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 64 and over | $22,100 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Regular Employees | Age 49 and under | $17,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 50 | $20,850 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 51 to Age 59 | $21,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 60 to Age 63 | $22,250 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 64 and over | $21,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| SEP IRA Employer Contribution 401(k), 403(b), or 457 plans Employer Contribution | The smaller of: | $72,000 or 25% of compensation | Can I Contribute to Both a SEP and a 401(k)? Individual 401(k) Elective Deferral Limits and Deadlines Service: Retirement Plan Management In 2026 for 401(k), 403(b), or 457 plans, the total is brought to $80,000 with $8,000 age 50 catch-up or $83,250 with the age $11,250 60-63 catch-up. Change from 2025: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Pension-Linked Emergency Savings Account (ESA) | The portion of the account attributable to participant contributions cannot exceed: | $2,600 | Contribution limit can be made smaller by the plan sponsor. Only available to non-highly compensated employees. Change from 2025: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Health Savings Account (HSA) Contribution | Single Plan | Age 54 and under | $4,400 | When Should You Stop Funding Your HSA? When Partial-Year HSA Contribution Limits Don’t Apply A Guide to HSA Qualified Medical Expenses, Contributions, and Family Plans with Adult Children Service: Health Savings Account Advice Change from 2025: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 55 and over | $5,400 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Family Plan | Age 54 and under | $8,750 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 55 and over | $9,750 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Other Spouse Catch-Up | Age 54 and under | +$0 | Both Spouses Can Make The HSA Catch-Up Contribution Catch-up contribution remains at $1,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Age 55 and over | +$1,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Annual Gift Exclusion | Per Donee / Donor Combination | $19,000 | Gifts, Taxes, and IRS Form 709 Annual Exclusion From Gift Taxes IRS: Frequently Asked Questions on Gift Taxes Change from 2025: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Qualified Charitable Distribution (QCD) | IRA Owner Having Attained Age 70 1/2 | $111,000 | Qualified Charitable Distributions (QCDs) QCD Limitation Starts Inflation-Adjusting in 2024 (Secure 2.0) Change from 2025: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
You can find the current contribution limits here: Account Contribution Limits
and the IRS page on the same topic here: Retirement Topics – Contributions
Sources: Rev. Proc. 2025-19 , IR-2025-103 , IR-2025-111 , IRS Notice 2025-67
Featured Image by Melissa Walker Horn on Unsplash. Image has been cropped.
